Zlecenie 10397374 - Wykonanie usługi polegającej na prowadzeniu audytu...

enie usługi audytu wewnętrznego w Zakładzie Karnym w Sieradzu stosownie do wymogów określonych w art. 274 ust. 2 pkt 1 oraz art. 275 pkt 2 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych (t.j. Dz. U. z 2022 r. poz. 1634, z późn. zm.), przepisach wydanych na jej podstawie, w tym w szczególności standardach audytu wewnętrznego dla jednostek sektora finansów publicznych oraz w sposób zgodny z pozostałymi wymogami prawnymi.
Usługa swoim zakresem obejmować będzie realizację obowiązków określonych w art. 283 ustawy o finansach publicznych, w tym:
opracowanie projektu Planu audytu wewnętrznego jednostki na rok 2024 i 2025 oraz sporządzenie sprawozdania z wykonania Planu audytu wewnętrznego jednostki za rok 2024 i 2025;
zrealizowanie zadań audytowych zgodnie z Planem audytu za okres od początku roku do dnia zakończenia niniejszej umowy i monitorowanie realizacji wydanych zaleceń;
realizowanie zadań audytowych nieprzewidzianych w Planie audytu wewnętrznego zgodnie z poleceniem kierownika jednostki;
zidentyfikowanie obszarów ryzyka i sporządzenie analizy ryzyka;
przeprowadzenie rocznej samooceny funkcjonowania audytu wewnętrznego za 2024, 2025 r. (Standard 1211) i sporządzenie raportu z tej samooceny;
badanie i ocena funkcjonowania systemu kontroli zarządczej w jednostce;
opracowanie i aktualizowanie wewnętrznych regulacji prawnych związanych z funkcjonowaniem audytu wewnętrznego w jednostce, w tym procedury audytu wewnętrznego, karty audytu wewnętrznego, programu zapewnienia i poprawy jakości;
prowadzenie dokumentacji w celu rzetelnego udokumentowania przeprowadzonych czynności;
Świadczenie usługi będzie wiązało się z obowiązkiem obecności audytora w siedzibie Zamawiającego co najmniej 1 dzień w tygodniu w wymiarze nie mniejszym niż 5 godzin dziennie. Liczba godzin świadczenia pracy przez audytora wewnętrznego niezbędnych do zrealizowania przedmiotu zamówienia odpowiadać będzie wymiarowi co najmniej 0,5 etatu (liczba wymaganych dni i godzin zostanie wpisana w umowie).
Oferty mogą być złożone przez Wykonawców, którzy spełniają warunki określone w art. 279 ust. 1 pkt 2 lub 3 i art. 286 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych, a ponadto posiadają minimum 3-letnie doświadczenie w prowadzeniu audytu wewnętrznego w jednostce.