Zlecenie 11599851 - Usługa przeprowadzenia audytu zewnętrznego pięciu...

półfinansowanego ze środków Państwowego Funduszu Rehabilitacji Osób Niepełnosprawnych z siedzibą w Warszawie AL. Jana Pawła II nr 13, zwanym dalej PFRON.
Numer umowy o dofinansowanie: UM/PW9/2025/3/O_WIELKOPOLSKI/10593. Okres realizacji projektu: 01.04.2025- 31.12.2025
Projekt jest realizowany łącznie dla 180 osób w tym opiekunowie, terapeuci oraz wolontariusze którzy na co dzień pracują z osobami niepełnosprawnymi.
Audytowi podlega jeden okres rozliczenia finansowego na kwotę 283 440,00 zł:
- 01.04.2025-30.09.2025 rozliczono 99 pozycji dowodów kosztowych na kwotę 182 398,20 zł
- 01.10.2025 - 31.12.2025 bieżące wydatki.
Okres, który ma zostać objęty audytem od 01.04.2025 do dnia audytu, termin przeprowadzenia audytu-w terminie od 08 do 12.12.2025 rok.
projektu AKADEMIA ŻYCIA I SAMODZIELNOŚCI III edycja współfinansowanego ze środków Państwowego Funduszu Rehabilitacji Osób Niepełnosprawnych z siedzibą w Warszawie AL. Jana Pawła II nr 13, zwanym dalej PFRON
Numer umowy o dofinansowanie: UM/PW9/2025/3/O_WIELKOPOLSKI/12194 Okres realizacji projektu: 01.04.2025 - 31.03.2026
Projekt jest realizowany łącznie dla 72 osób z niepełnosprawnością.( W okresie rozliczeniowym-01.04.2025-31.03.2026 objęte wsparciem jest 24 beneficjentów )
Audytowi podlegają dwa okresy rozliczenia finansowego na kwotę 1 769 490,24 zł:
- 01.04.2025-15.09.2025 rozliczono 148 pozycji dowodów kosztowych na kwotę 567 803,71 zł
- 16.09.2025- 31.03.2026 bieżące wydatki.
Okres, który ma zostać objęty audytem od 01.04.2025 do dnia audytu, termin przeprowadzenia audytu-w terminie od 09 do 27.03.2026 rok.
projektu ROZWIŃ SKRZYDŁA VII EDYCJA współfinansowanego ze środków Państwowego Funduszu Rehabilitacji Osób Niepełnosprawnych z siedzibą w Warszawie AL. Jana Pawła II nr 13, zwanym dalej PFRON Numer umowy o dofinansowanie: ZZO/000439/15/D Okres realizacji projektu: 01.04.2025 - 31.03.2026 r. (projekt realizowany z partnerem Aeroklub Stalowowolski)
Projekt jest realizowany łącznie dla 33 osoby z niepełnosprawnością.
Audytowi podlegają dwa okresy rozliczenia finansowego na kwotę 1 136 563,41 zł:
- 01.04.2025-31.08.2025 rozliczono 420 pozycji dowodów kosztowych na kwotę 643 403,43 zł
- 01.09.2025- 31.03.2026 bieżące wydatki.
Okres, który ma zostać objęty audytem od 01.04.2025 do dnia audytu, termin przeprowadzenia audytu-w terminie od 09 do 27.03.2026 rok.
projektu Niepełnosprawny może więcej- IV edycja współfinansowanego ze środków Państwowego Funduszu Rehabilitacji Osób Niepełnosprawnych z siedzibą w Warszawie AL. Jana Pawła II nr 13, zwanym dalej PFRON
Numer umowy o dofinansowanie: UM/PW9/2024/2/O_WIELKOPOLSKI/4571 Okres realizacji projektu: 01.04.2025 - 31.03.2026 r.
Projekt jest realizowany łącznie dla 60 osób z niepełnosprawnością.
Audytowi podlegają dwa okresy rozliczenia finansowego na kwotę 1 665 396,20 zł
- 01.04.2025 - 15.09.2025 rozliczono 137 pozycji dowodów kosztowych na kwotę 635 108,43 zł
- 16.09.2025- 31.03.2026 bieżące wydatki.
Okres, który ma zostać objęty audytem od 01.04.2025 do dnia audytu, termin przeprowadzenia audytu-w terminie od 09 do 27.03.2026 rok.
Projektu Dom Samodzielności współfinansowanego ze środków Państwowego Funduszu Rehabilitacji Osób Niepełnosprawnych z siedzibą w Warszawie AL. Jana Pawła II nr 13, zwanym dalej PFRON
Numer umowy o dofinansowanie: ZZO/000420/15/D Okres realizacji projektu: 01.04.2025 - 31.03.2026 r.
Projekt jest realizowany łącznie dla 54 osoby z niepełnosprawnością..( W okresie rozliczeniowym-01.04.2025-31.03.2026 objęte wsparciem jest 18 beneficjentów )
Audytowi podlegają dwa okresy rozliczenia finansowego na kwotę 882 743,80 zł:
- 01.04.2025-15.09.2025 rozliczono 404 pozycje dowodów kosztowych na kwotę 320 717,09 zł
- 16.09.2025- 31.03.2026 bieżące wydatki.
Okres, który ma zostać objęty audytem od 01.04.2025 do dnia audytu, termin przeprowadzenia audytu-w terminie od 09 do 27.03.2026 rok.
Celem audytu zewnętrznego jest uzyskanie obiektywnego zapewnienia, że koszty poniesione w ramach realizacji zadania/projektu są kwalifikowane, a zadanie/projekt jest realizowany zgodnie z przepisami prawa, z wnioskiem i umową oraz wydanie opinii w tym zakresie.
Audytor dokonuje oceny dokumentów związanych z realizowanym zadaniem/projektem ( w tym dowodów księgowych) w odniesieniu do działań realizowanych przez Wnioskodawcę. Ocenie audytora podlega zgodność realizacji zadania/projektu z jego założeniami określonymi we wniosku oraz w umowie. Podczas audytu badana jest wiarygodność danych, zarówno liczbowych jak i opisowych, zawartych w przedstawionych przez Wnioskodawcę dokumentach.
Audytem zewnętrznym musi być objętych co najmniej 90% kosztów zadania/projektu. Audyt odbywa się w siedzibie Fundacji ul. Południowa 2A, 62-510 Konin.
W ramach audytu badane jest w szczególności czy:
księgi rachunkowe-w części dotyczącej ewidencji zdarzeń gospodarczych związanych z realizacją zadania/projektu,
dowody księgowe, stanowiące podstawę dokonania zapisów w księgach rachunkowych,
zestawienia sporządzone na podstawie dokumentów potwierdzających poniesienie kosztów (faktur VAT i/lub innych dokumentów o równoważnej wartości dowodowej) przedkładane przez Wnioskodawcę do rozliczenia przyznanego dofinansowania,
są zgodne ze stanem faktycznym realizacji zadania/projektu (w tym czy prawidłowo, rzetelnie i jasno przedstawiają sytuację finansową i majątkową zadania/projektu, według stanu na dzień sporządzenia ww. dokumentów), a także czy odpowiadają wymogom zawartym w umowie.
Wytyczne dotyczące audytu zewnętrznego zadań/projektów finansowanych w części lub w całości ze środków PFRON w ramach ustawy o rehabilitacji zawodowej i społecznej oraz zatrudnianiu osób niepełnosprawnych znajdują się na stronie: https://www.pfron.org.pl/organizacje-pozarzadowe/projekty-i-konkursy-dla-organizacji-pozarzadowych/zadania-zlecane-aktualnie-realizowane-konkursy/sila-mozliwosci-konkurs-12025/dokumentacja-konkursowa/wytyczne-dotyczace-audytu-zewnetrznego/