Zlecenie 12461523 - Świadczenie usług audytu wewnętrznego zgodnie z...

o finansach publicznych oraz aktami wykonawczymi do tej ustawy, standardami audytu wewnętrznego w jednostkach sektora finansów publicznych oraz międzynarodowymi standardami audytu wewnętrznego, polegające między innymi na wykonaniu następujących czynności:
a) przygotowanie rocznego planu audytu na podstawie wyników przeprowadzonej analizy ryzyka, biorącej pod uwagę m.in. priorytety Kierownictwa Sądu oraz priorytety wyznaczone przez Komitet Audytu.
b) opracowanie - w porozumieniu z Prezesem i Dyrektorem Sądu Rejonowego w Zamościu - na podstawie analizy ryzyka, planu audytu wewnętrznego na rok 2027 w terminie do końca 2026 roku,
c) przeprowadzenie zaplanowanych 4 zadań audytowych (2 zadania zapewniające i 2 czynności doradcze), w tym audytu priorytetowego w formie zadania zapewniającego w terminie wskazanym przez Komitet Audytu dla działu Administracji rządowej - sprawiedliwość,
d) wsparcie kierownictwa w kontekście usprawniania działalności Sądu w zakresie bieżąco zgłaszanych lub identyfikowanych szans, zagrożeń lub nieprawidłowości (działania ad hoc.- działanie podejmowane doraźnie, dla zrealizowania określonego celu, tymczasowo),
e) sporządzenie sprawozdania z realizacji audytu oraz z wykonania Planu audytu wewnętrznego jednostki za 2026 rok - do dnia 31.01.2027 roku,
f) monitorowanie realizacji zaleceń wydanych w następstwie przeprowadzonych zadań audytowych,
g) złożenie opinii zbiorczej o systemie kontroli zarządczej w Sądzie Rejonowym w Zamościu przeprowadzona za rok 2026,
h) prowadzenie dokumentacji audytu i jej okresowa archiwizacja zgodnie z regulacjami wewnętrznymi w sprawie zasad postępowania z dokumentacją i wykonywania czynności kancelaryjnych w Sądzie Rejonowym w Zamościu oraz Zarządzeniem Ministra Sprawiedliwości z dnia 20 września 2023 r. w sprawie wprowadzenia instrukcji kancelaryjnej i jednolitego rzeczowego wykazu akt w sądach powszechnych,
i) opracowanie i/lub aktualizację regulacji wewnętrznych z obszaru audytu wewnętrznego, tj. Procedury audytu wewnętrznego, Karty audytu wewnętrznego oraz Programu zapewnienia i poprawy jakości,
j) terminowe sporządzanie dokumentacji z prowadzonych audytów,
k) przedkładanie kwartalnych sprawozdań, informacji o realizacji zadań do Dyrektora Sądu Rejonowego w Zamościu,
l) prowadzenia audytu wewnętrznego zgodnie ze standardami audytu, w tym poddanie się ocenie zewnętrznej (jeżeli termin oceny przypada na okres trwania umowy) i ocenie wewnętrznej (raz na rok),
m) obowiązek informowania Komórki Audytu w Ministerstwie Sprawiedliwości o rozpoczęciu prowadzenia audytu,
n) udzielanie informacji i udostępnianie danych komórce audytu wewnętrznego w Ministerstwie Sprawiedliwości na potrzeby Komitetu Audytu dla działu administracji rządowej - sprawiedliwość, w tym składania do komórki audytu w Ministerstwie Sprawiedliwości planów i sprawozdań rocznych, zgodnie z wymogami prawnymi,
o) stosowanie wzorów formularzy zaakceptowanych przez ww. Komitet Audytu oraz innych informacji w formie ustalonej przez ten Komitet,
p) przestrzeganie obowiązujących w Jednostce polityk i procedur bezpieczeństwa informacji.
q) sporządzanie pisemnych sprawozdań z wykonanych poszczególnych zadań audytowych wraz z zaleceniami dla audytowanego obszaru,
r) uczestnictwo w szkoleniach dla audytorów organizowanych przez Ministerstwo Sprawiedliwości, koszty uczestnictwa w szkoleniu pokrywa Zamawiający.
s) wskazanie imiennie kierownika komórki audytu, w przypadku gdy usługodawcą jest spółka lub osoba prawna, o których mowa w art, 279 ust. 1 pkt 3 uofp.
2) Zamawiający określa minimalną liczbę godzin świadczenia usług audytowych odpowiadającą zakresem wymiarowi 0,5 etatu i wymaga obecności audytora w siedzibie Zamawiającego jeden dzień w tygodniu w wymiarze 5 godzin dziennie;
3) Pozostałe obowiązki Wykonawcy zawarte są we wzorze umowy, stanowiącej załącznik nr 3 do Zaproszenia do złożenia ofert.
3. Warunki udziału w postępowaniu i podstawy wykluczenia z postępowania
1) Wykonawcą świadczącym usługę może być:
a) Osoba fizyczna, spełniająca warunki określone w art. 286 ustawy o finansach publicznych,
b) Osoba fizyczna prowadząca działalność gospodarczą, spełniająca warunki określone w art. 286 ustawy o finansach publicznych;
c) Spółka cywilna, spółka jawna, spółka partnerska, spółka komandytowa, spółka komandytowo-akcyjna lub osoba prawna, która zatrudnia do prowadzenia audytu wewnętrznego w jednostce osoby spełniające warunki określone w art. 286 ustawy o finansach publicznych.
2) Dodatkowe wymagania Zamawiającego:
a) Osoba prowadząca audyt winna posiadać co najmniej pięcioletnie doświadczenie w pracy w zawodzie audytora wewnętrznego, w tym co najmniej dwuletnie doświadczenie zawodowe w jednostkach sektora finansów publicznych,
b) Wykonawca wskazany w pkt. 3 ppkt 1 lit. a składający ofertę zobowiązany jest przedłożyć Zamawiającemu zaświadczenie o zatrudnieniu potwierdzające zatrudnienie u danego pracodawcy, zawierające dane pracownika, rodzaj umowy, stanowisko, wymiar etatu oraz okres zatrudnienia (lata/daty) wraz z referencjami, związanych z przedmiotem zamówienia,
c) Wykonawca wskazany w pkt. 3 ppkt.1 b i c składający ofertę zobowiązany jest przedłożyć Zamawiającemu wykaz usług wykonanych lub wykonywanych przez Wykonawcę wraz z referencjami, związanych z przedmiotem zamówienia oraz proporcjonalnie do przedmiotu zamówienia w okresie ostatnich 3 lat przed upływem terminu składania ofert, a jeśli okres prowadzenia działalności jest krótszy - w tym okresie, z podaniem ich przedmiotu, dat wykonania
i podmiotów na rzecz których usługi zostały wykonane lub są wykonywane oraz załączy dowody określające czy te usługi zostały wykonane lub są wykonywane należycie. Przez usługi związane z przedmiotem zamówienia oraz proporcjonalne do przedmiotu zamówienia rozumie się wykonanie co najmniej jednej umowy na wykonywanie usługi audytu wewnętrznego w jednostkach sektora finansów publicznych - wykaz należy przygotować w oparciu o załącznik nr 5 do niniejszego Zaproszenia do złożenia ofert.
d) Wykonawca zobowiązany jest dołączyć do oferty oświadczenie, w którym podana zostanie liczba jednostek, w których Wykonawca zatrudniony jest na umowę o pracę lub świadczy usługę Audytu Wewnętrznego.
Wymienione wyżej warunki spełniać muszą osoby fizyczne ubiegające się bezpośrednio o zlecenie usługi, a w przypadku podmiotów warunki te spełniać musi co najmniej jedna z osób zatrudnionych w danym podmiocie, która będzie świadczyła usługę audytu wewnętrznego.
Zgodnie z art. 7 ust. 9 ustawy z dnia 13 kwietnia 2022 r. o szczególnych rozwiązaniach w zakresie przeciwdziałania wspieraniu agresji na Ukrainę oraz służących ochronie bezpieczeństwa narodowego (Dz, U. poz. 835), Zamawiający wykluczy z postępowania o udzielenie zamówienia publicznego Wykonawcę, o którym mowa w art. 7 ust. 1 ww. ustawy, tj.:
1) wykonawcę oraz uczestnika konkursu wymienionego w wykazach określonych w rozporządzeniu 765/2006 i rozporządzeniu 269/2014 albo wpisanego na listę na podstawie decyzji w sprawie wpisu na listę rozstrzygającej o zastosowaniu środka, o którym mowa w art. 1 pkt 3 ww. ustawy;
2) wykonawcę oraz uczestnika konkursu, którego beneficjentem rzeczywistym w rozumieniu ustawy z dnia 1 marca 2018 r. o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu (Dz. U. z 2022 r. poz. 593 i 655) jest osoba wymieniona w wykazach określonych w rozporządzeniu 765/2006 i rozporządzeniu 269/2014 albo wpisana na listę lub będąca takim beneficjentem rzeczywistym od dnia 24 lutego 2022 r., o ile została wpisana na listę na podstawie decyzji w sprawie wpisu na listę rozstrzygającej o zastosowaniu środka, o którym mowa w art. 1 pkt 3 ww. ustawy;
3) wykonawcę oraz uczestnika konkursu, którego jednostką dominującą w rozumieniu art. 3 ust. 1 pkt 37 ustawy z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości (Dz. U. z 2021 r. poz. 217, 2105 i 2106) jest podmiot wymieniony w wykazach określonych w rozporządzeniu 765/2006 i rozporządzeniu 269/2014 albo wpisany na listę lub będący taką jednostką dominującą od dnia 24 lutego 2022 r., o ile został wpisany na listę na podstawie decyzji w sprawie wpisu na listę rozstrzygającej o zastosowaniu środka, o którym mowa w art. 1 pkt 3 ww, ustawy.
Wykluczenie następuje na okres trwania okoliczności określonych powyżej.