Zlecenie 8895772 - Wzrost potencjału beneficjentów polityki spójności w...

egłego rewidenta raportów/sprawozdań okresowych/rocznych i końcowych dla dwóch zadań: 1) Zadanie nr 1: weryfikacja i zatwierdzenie dokumentów finansowych przez biegłego rewidenta, badanie raportów okresowych/rocznych i raportu końcowego z realizacji projektu „JarosLove – z miłości do ludzi” finansowanego ze środków Norweskiego Mechanizmu Finansowego 2014-2021 (85%) oraz budżetu państwa (15%), realizowanego w ramach programu „Rozwój Lokalny” (w ramach zadania nr 001-750-007 „Zarządzanie projektem JarosLove”). 2) Zadanie nr 2: weryfikacja i zatwierdzenie przez biegłego rewidenta sprawozdań rocznych/okresowych z realizacji projektu i sprawozdania końcowego z wykonania projektu pt. „Jarosław – opracowanie dokumentacji w ramach wsparcia rozwoju miast POPT 2014-2020” finansowanego ze środków Unii Europejskiej, w ramach Funduszu Spójności, w ramach Programu Operacyjnego Pomoc Techniczna 2014-2020 (85%) oraz budżetu państwa (15%) – (w ramach zadania nr 002-750-021 „Zarządzanie projektem Jarosław – opracowanie dokumentacji w ramach wsparcia rozwoju miast POPT 2014-2020)”. ZADANIE nr 1. 1. Przedmiot zamówienia Weryfikacja i zatwierdzenie przez biegłego rewidenta raportów okresowych/rocznych i raportu końcowego z realizacji projektu „JarosLove – z miłości do ludzi” finansowanego ze środków Norweskiego Mechanizmu Finansowego 2014-2021 (85%) oraz budżetu państwa (15%), realizowanego w ramach programu „Rozwój Lokalny” oraz przygotowanie protokołów z tych badań według wzoru przekazanego przez Zamawiającego, zgodnie z Umową w sprawie projektu nr 6/2021/RL z dnia 15 grudnia 2021 roku. Projekt realizowany jest w terminie od 1 września 2021 do 30 kwietnia 2024 r. Całkowity koszt kwalifikowany zadania wynosi 15 325 503,86 zł. W ramach tej kwoty projekt przewiduje realizację 81 przedsięwzięć. Zakładana maksymalna ilość protokołów z badania raportów (okresowych/rocznych i końcowego) wynosi 5. Wartość dofinansowania objęta badaniem, ilość przedsięwzięć oraz protokołów może ulec zmianie, w szczególności po wprowadzeniu przedsięwzięcia dotyczącego współpracy bilateralnej z miastem ze strony Państw Darczyńców, wówczas wartość badanego finansowania może wynieść 16 010 503,86 zł, z tym, że ta kwota stanowić będzie maksymalny poziom możliwego do rozliczenia dofinansowania z Programu. 2. Uzasadnienie przedmiotu zamówienia Zgodnie z § 9 ust. 11. Umowy nr nr 6/2021/RL z dnia 15 grudnia 2021 roku w sprawie projektu pn. „JarosLove – z miłości do ludzi” finansowanego ze środków Norweskiego Mechanizmu Finansowego 2014-2021 (85%) oraz budżetu państwa (15%), realizowanego w ramach programu „Rozwój Lokalny”, gdy łączna wartość wszystkich wydatków poniesionych w projekcie w danym okresie sprawozdawczym będzie: „1. niższa niż 100 000 EUR, do raportów, o których mowa w ust. 1, Beneficjent dołącza dokumenty finansowe potwierdzające poniesienie wydatków wraz z ich zestawieniem albo protokół z badania biegłego rewidenta, zgodnie z wzorem stanowiącym załącznik nr 11 do Umowy w sprawie projektu, wraz z zestawieniem dokumentów finansowych potwierdzających poniesienie wydatków; 2. równa lub wyższa niż 100 000 EUR, do raportów o których mowa w ust. 1, do zestawienia dokumentów finansowych potwierdzających poniesienie wydatków, Beneficjent dołącza protokół z badania biegłego rewidenta, którego wzór stanowi załącznik nr 11 do Umowy w sprawie projektu.” Ponadto art. 8.12 ust. 4 Regulacji w sprawie wdrażania Mechanizmu Finansowego Europejskiego Obszaru Gospodarczego (EOG) na lata 2014- 2021 wskazuje na rolę biegłego rewidenta w badaniu raportów. Raport niezależnego audytora posiadającego kwalifikacje do przeprowadzania ustawowych kontroli dokumentów księgowych, w którym zaświadcza, że deklarowane koszty poniesione zgodnie z niniejszymi Regulacjami, prawem krajowym oraz odpowiednimi krajowymi praktykami w zakresie rachunkowości – zgodnie z ust. 3 – jest akceptowany jako wystarczające udokumentowanie poniesionych wydatków. Raport wydany przez kompetentnego i niezależnego funkcjonariusza publicznego uznanego przez właściwe władze krajowe za posiadającego potencjał w zakresie kontroli podmiotu ponoszącego koszty pod względem budżetowym i finansowym, który nie uczestniczył w przygotowaniu sprawozdań finansowych, w którym zaświadcza, że deklarowane koszty poniesione zgodnie z Regulacjami, obowiązującym prawem i krajowymi praktykami w zakresie rachunkowości – zgodnie z ust. 3 – również jest akceptowalny jako wystarczające udokumentowanie poniesionych wydatków. 3. Zakres przedmiotu zamówienia Przedmiotem zamówienia są protokoły z badania raportów okresowych/rocznych i raportu końcowego z realizacji projektu przez biegłego rewidenta. Zgodnie z pkt 10 Podręcznika Beneficjenta Programu Rozwoju Lokalnego Beneficjent realizujący projekt ma obowiązek sporządzać i przedkładać do Operatora Programu raporty okresowe, roczne oraz raport końcowy z realizacji projektu. Protokoły biegłego rewidenta z badania raportów okresowych/rocznych i raportu końcowego z realizacji projektów będą przedkładane Ministerstwu Funduszy i Polityki Regionalnej. Każdy raport biegłego rewidenta z realizacji projektu będzie zawierał badanie części finansowej raportu (Część B Raport finansowy) oraz rozliczenie wykorzystania środków transzy w ww. projekcie. Zamawiający zakłada, że w trakcie realizacji projektu zostanie sporządzonych pięć protokołów z badania raportów w zależności od postępu wydatkowania środków w projekcie, w tym: - raporty okresowe, - raporty roczne, - raport końcowy. ZADANIE nr 2. 1. Przedmiot zamówienia Zweryfikowanie i zatwierdzenie przez niezależnego biegłego rewidenta sprawozdań rocznych/okresowych z realizacji projektu i sprawozdania końcowego z wykonania projektu pt. „Jarosław – opracowanie dokumentacji w ramach wsparcia rozwoju miast POPT 2014-2020” finansowanego ze środków Unii Europejskiej, w ramach Funduszu Spójności, w ramach Programu Operacyjnego Pomoc Techniczna 2014-2020 (85%) oraz budżetu państwa (15%) i przygotowanie protokołów z tych badań według wzoru przekazanego przez Zamawiającego, zgodnie z Umową Nr DPT/BDG-II/POPT/120/21 z dnia 11 stycznia 2022 roku. Projekt realizowany jest w terminie od dnia 1 stycznia 2022 r. do 31 marca 2023 r. Całkowity koszt kwalifikowany w ramach projektu wynosi 3 059 999,59 zł. Projekt przewiduje realizację 9 przedsięwzięć. Zakładana maksymalna ilość protokołów z badania raportów (okresowych/rocznych i końcowego) wynosi 4. 2. Uzasadnienie przedmiotu zamówienia § 8 ust. 7. Umowy o dofinansowaniu projektu pt. „Jarosław – opracowanie dokumentacji w ramach wsparcia rozwoju miast POPT 2014-2020” współfinansowanego ze środków Unii Europejskiej, w ramach Funduszu Spójności, w ramach Programu Operacyjnego Pomoc Techniczna 2014-2020 wskazuje, że sprawozdania, o których mowa w ust. 1-3, wraz z zestawieniem dokumentów księgowych, powinny być zweryfikowane i zatwierdzone przez niezależnego biegłego rewidenta, co zostanie następnie potwierdzone protokołem z kontroli biegłego rewidenta zgodnie ze wzorem będącym załącznikiem nr 6 do Umowy o dofinansowanie projektu. 3. Zakres przedmiotu zamówienia Przedmiotem zamówienia jest zweryfikowanie i zatwierdzenie przez niezależnego biegłego rewidenta sprawozdań rocznych/okresowych z realizacji projektu i sprawozdania końcowego z wykonania projektu. Protokoły biegłego rewidenta z badania sprawozdań okresowych/rocznych i sprawozdania końcowego z realizacji projektów będą przedkładane Ministerstwu Funduszy i Polityki Regionalnej. Każde sprawozdanie będzie zawierało rozliczenie wykorzystania środków dotacji w ww. projekcie. Zamawiający zakłada, że w trakcie realizacji projektu zostaną sporządzone cztery sprawozdania, w tym: - sprawozdania okresowe, - sprawozdania roczne, - sprawozdanie końcowe Pełna treść opisu przedmiotu zamówienia znajduje się w INSTRUKCJI DLA WYKONAWCÓW na stronie https://platformazakupowa.pl/transakcje/kupiec/trwajace pod nazwą postępowania