Zlecenie 7387083 - Usługa przeprowadzenia audytu zewnętrznego projektu „Two...

a podstawie umowy POIR.04.04.00-00-3D47/16-00 w Programie Team Tech, finansowanym ze środków Europejskiego Funduszu Rozwoju Regionalnego w ramach Programu Operacyjnego Inteligentny Rozwój 2014 – 2020 (PO IR), Oś IV: Zwiększenie potencjału naukowo-badawczego, Działanie 4.4: Zwiększanie potencjału kadrowego sektora B+R Cel zamówienia Celem zamówienia jest usługa audytu zewnętrznego w ramach Projektu nr POIR.04.04.00-00-3D47/16-00 pod tytułem: „Two photon vision and two photon eye imaging (2x2 PhotonVis)”, który uzyskał dofinansowanie w Programie Team Tech, finansowanym ze środków Europejskiego Funduszu Rozwoju Regionalnego w ramach Programu Operacyjnego Inteligentny Rozwój 2014 – 2020 (PO IR), Oś IV: Zwiększenie potencjału naukowo-badawczego, Działanie 4.4: Zwiększanie potencjału kadrowego sektora B+R,
Audytor przeprowadza audyt projektu, aby wydać opinię. Ocenia w niej, czy:
1.dane liczbowe i opisowe zawarte w dokumentach związanych z projektem, który realizujesz, są wiarygodne;
2.ponosisz wydatki i uzyskujesz założone efekty związane z projektem zgodnie z wymaganiami określonymi we wniosku o dofinansowanie, decyzji lub umowie;
3.poprawnie dokumentujesz i ujmujesz operacje gospodarcze w ewidencji księgowej wyodrębnionej dla danego projektu.
Opinia powinna zostać dołączona do sprawozdania, o którym mowa poniżej.

Zakres audytu
Audytor sprawdza, czy:
1. cel projektu jest osiągany oraz czy projekt jest realizowany zgodnie z umową;
2.ponoszone w ramach projektu wydatki są uzasadnione, poprawnie księgowane, dokumentowane i wyodrębnione w ewidencji księgowej;
3. sprawozdania z realizacji projektu są wiarygodne i przygotowywane na czas;
4. środki finansowe otrzymane na realizację projektu są rozliczane terminowo;
5. realizacja celów projektu jest właściwie monitorowana;
6. dokumentacja projektu jest odpowiednio przechowywana i zabezpieczana;
7. przepisy o rachunkowości, zamówieniach publicznych i finansach publicznych, w tym tych, które dotyczą przestrzegania dyscypliny finansów publicznych są przestrzegane;
8. realizacja projektu jest właściwie kontrolowana wewnętrznie;
9. wnioski i zalecenia z wcześniejszych kontroli i audytów zostały zrealizowane.
Na podstawie zebranych dowodów audytor przygotowuje pisemne sprawozdanie z audytu (dalej „sprawozdanie”).
W celu przygotowania pisemnego sprawozdania z audytu audytor ma prawo:
1. wglądu do:
1.1. ksiąg rachunkowych i dokumentów, które są podstawą zapisów w tych księgach,
1.2. informacji i danych związanych z przeprowadzanym audytem, także tych zapisanych na informatycznych nośnikach danych;
2. sporządzania ich kopii oraz wykonywania z nich wyciągów, zestawień lub wydruków.
Audytor musi przestrzegać przepisów o ochronie informacji niejawnych oraz tajemnic ustawowo chronionych.
Audytor ma obowiązek zachować poufność i nie naruszać Twoich tajemnic, zgodnie z przepisami o zwalczaniu nieuczciwej konkurencji.
Audytor ma obowiązek udzielać wyjaśnień dotyczących audytu.

Sprawozdanie musi zawierać:
1. datę sporządzenia;
2. nazwę i adres Zamawiającego;
3. nazwę i numer projektu;
4. oświadczenie audytora o niezależności od audytowanego podmiotu;
5. imiona, nazwiska i opis uprawnień audytorów;
6. cele audytu;
7. podmiotowy i przedmiotowy zakres audytu;
8. termin, w którym przeprowadzono audyt;
9. zwięzły opis działań Zamawiającego w obszarze, którego dotyczy audyt;
10. ocenę adekwatności i skuteczności systemu zarządzania i kontroli w obszarze działalności objętym audytem;
11. informację o metodzie doboru próby do badania i jej wielkości;
12. opis wyników badania, w których audytor stwierdził nieprawidłowości;
13. opis nieprawidłowości w działalności Zamawiającego oraz analiza ich przyczyn i skutków;
14. zalecenia w sprawie usunięcia nieprawidłowości w działalności Zamawiającego, które stwierdził audytor.
Audytor ma obowiązek przekazania sprawozdania Zamawiającemu w ciągu 7 dni od dnia zakończenia audytu. Przedmiot zamówienia Audyt zewnętrzny projektu